商业银行实施ISO9000加强内部控制制度建设应注意的五点
随着我国商业银行制度改革的不断深化，银行间竞争的不断白热化，推行ISO9000认证将成为商业银行提高内外部竞争力的一个新的热点。撇开ISO9000认证为银行所带来的社会声誉不谈，本文拟简单剖析实施ISO9000对商业银行内控制度建设的作用，以及商业银行推行ISO9000的注意事项，供银行同仁们作为决策的参考，并希望能够为ISO9000专业界同行在此方面展开更加深入的研究起到抛砖引玉的作用。
一、 我国商业银行内部控制制度建设——80年代以来的探索80年代末以来，鉴于频繁发生的国际金融动荡和危机，以及不断出现的银行恶性事件，我国一些商业银行开始研究加强内部控制制度的建设。80年代末，深圳特区一些商业银行开始借鉴实施某些经济发达国家普遍实行的内部控制制度。其后，包括国有银行在内的整个商业银行系统先后导入实施这些制度。90年代以来，建设银行实行了"审贷分离"的信贷管理制度；招商银行实行了贷款责任人制度以及授信限额管理制度；工商银行制定了"中国工商银行经营管理十大禁"等等措施。国家也在借鉴国外银行内部控制制度实践的基础上，於1997年5月制定发布了《加强金融机构内部控制的指导原则》。这些都是从不同层面对商业银行内部控制制度建设进行的实践和探索。
然而，由于种种原因，我国商业银行内控制度建设还存在许多不尽如人意的地方，比如：商业银行内部控制制度建设还不够全面、细化，不少制度规定还比较粗略、模糊。
内部控制制度执行、落实的刚性较差，上传下达的折扣较大。
银行内部各业务部门在具体行使职能时，存在职责不够明确的现象，或者"齐抓共管"或者"互相推诿"，未形成科学的协调与制约机制。
人力资源管理制度不是很适应风险控制的需要。
新兴业务（表外业务特别是风险较大的衍生金融业务）的开拓与相应的控制制度存在"时差性"脱节。
计算机风险控制系统仍有待完善。
可以说，十多年来，我国商业银行内控制度建设已经取得了很大成就，但仍需从不同途径探索科学的方法，不断充实和完善商业银行内控制度建设的理论和实践。
二、 ISO9000与商业银行内控制度建设ISO9000是国际标准化组织制定并颁布的用于规范质量管理的族标准。这套标准是国际标准化组织集中了大量管理专家和成功企业的经验，历时10年的反复论证才制订出台的。ISO9000标准对一个组织应该如何建立规范的内部控制体系进行了科学系统的描述，标准一出台后就被许多行业争相采用，这些行业包括制造业、建筑业、旅游业、金融业、政府部门等。就金融业来讲，国外已有花旗银行、渣打银行等通过了ISO9000认证。
ISO9000：1994版标准于今年经过修订以后，去掉了那些专门为制造业准备的术语和条款，变得更加适合服务行业使用。以下我们按照ISO／DIS 9001：2009标准的要求，参考国外部分银行实施ISO9000的案例，对商业银行在推行ISO9000时应完善的工作列出了一个清单：标准要求 序号 应完善的工作内容总体管理 1 确定银行质量方针，统一全行员工思想2 委派管理者代表（作为质量管理体系负责人，对行长负责）
3 各部门/岗位职责权限清晰化4 详细识别顾客要求5 识别外部监管法律法规要求6 对本行的各项服务如何满足顾客要求以及法规要求进行全面策划7 确定各层次质量目标，导入目标管理系统8 确定内部沟通方法，包括上行沟通，下行沟通，部门间沟通9 完善文件管理系统10 完善单据记录管理系统资源管理 11 人力资源管理12 信息资源管理13 基础设施管理（包括计算机系统管理）
14 工作环境管理业务管理
15 确定必要的岗位操作规章制度16 物资采购与分供方评定17 标识与可追溯性管理18 物流（主要指货币）管理系统19 风险防护措施20 检测设备管理监督管理 21 内部质量审核22 顾客满意度评估23 服务过程监控24 不良服务发生后的控制25 对管理体系的不定期分析与改进
- 上一篇：如何有效管理集团财务
《商业银行实施ISO9000加强内部控制制度建设应注意的五点》相关文章
- 商业银行实施ISO9000加强内部控制制度建设应注意的五点
- › 商业银行市场定位试析
- › 试析我国中小商业银行的市场定位及其经营策略调整
- › 论国有商业银行基层行的市场定位策略
- › 我国商业银行信用风险披露的改进
- › 商业银行实施ISO9000加强内部控制制度建设应注意的五点
- › 商业银行内部控制指引（共十章）
- 在百度中搜索相关文章：商业银行实施ISO9000加强内部控制制度建设应注意的五点
- 在谷歌中搜索相关文章：商业银行实施ISO9000加强内部控制制度建设应注意的五点
- 在soso中搜索相关文章：商业银行实施ISO9000加强内部控制制度建设应注意的五点
- 在搜狗中搜索相关文章：商业银行实施ISO9000加强内部控制制度建设应注意的五点
